鄉縣審計局審計整改落實情況工作匯報（兩篇）

篇一：

縣審計局：

根據《彭陽縣審計局關于彭陽縣民政局局長虎地同志任期經濟責任暨2015年度預算執行情況的審計決定》（彭審決發?2017?1號）精神，縣審計局于2016年7月11日至9月26日，對我局原局長虎地同志2014年1月至2015年12月任期經濟責任進行了審計，對發現的問題審計部門出具了審計決定書，并提出了處理意見。我局按照審計部門的要求，積極進行整改落實，現將審計反饋問題整改落實情況報告如下：

一、審計發現問題及整改落實情況

（一）關于擠占挪用專項資金64.38萬元的問題

1. 2014年我局用五保供養資金支付敬老院服務人員工資51.78萬元，我局于2016年10月17日以《關于解決敬老院管理人員工資的請示》（彭民發〔2016〕205號）文件，申請縣人民政府研究由縣財政統籌解決。《請示》已經縣人民政府分管領導審核同意，轉財政部門核撥，待縣財政部門撥付資金到位后將及時按原資金渠道歸還。

2. 2015年我局用五保供養資金支付敬老院服務人員工資12.6萬元。我局積極申請于2015年將敬老院服務人員工資納入縣級財政預算，已支付的這部分資金已通知當時敬老院服務人員繳回，待資金全部繳回后及時按原資金渠道歸還。

（二）關于擠占挪用其他專項資金105.86萬元的問題

1. 2016年支付中福在線門店裝修工程款31.33萬元，其中，縣財政撥付中福在線門店裝修工程款17萬元，超支14.33萬元，我局于2016年10月17日以《關于解決中福在線銷售大廳裝修所需資金的請示》（彭民發〔2016〕204號）文件，申請縣人民政府研究由縣財政統籌解決。《請示》已經縣人民政府分管領導審核同意，轉財政部門核撥，待縣財政部門撥付資金到位后將及時按原資金渠道歸還。

2.支付救災物資儲備庫建設資金660.73萬元，共收到救災物資儲備庫建設資金569.20萬元，超支91.53萬元，我局于2016年8月19日以《關于解決彭陽縣救災物資儲備庫項目建設資金的請示》（彭民發〔2016〕173號）文件，申請縣人民政府研究由縣財政統籌解決。《請示》已經縣人民政府分管領導審核同意，轉財政部門核撥，待縣財政撥付資金到位后將及時按原資金渠道歸還。

（三）關于往來款項未及時清理248.70萬元的問題

1.其他應收款未及時清理133.44萬元，通過開展財政存量資金清理等活動，其中，曹曉峰22萬元、薛軍喜3000元、馬均臻1000元、彭陽縣福利彩票發行中心10萬元，共計32.4萬元已收回，現已全部整改，其他未及時清理應收款101.04萬元現正在整改之中。

2.其他應付款未及時清理115.26萬元，通過開展財政存量資金清理等活動，其中，東山縣慰問孤兒款2.35萬元已整改，城市低保1萬元、協會贊助費3460.39元、五保供養資金8.52萬元、計生獎金5000元、社會組織服務型黨組織建設經費546.87元，共計12.77萬元已支付，現已全部整改；隆德縣藍天常壓鍋爐廠7480元已整改，除質保金150萬元外，其他未及時清理應付款102.48萬元正在整改之中。

總之，我們將以這次經濟責任審計為契機，嚴格執行財務管理規章制度，查漏補缺、強化措施、完善機制，總結經驗，加強監管，專款專用，確保資金安全使用，規范、有效運行。

篇二：

縣審計局：

按照縣審計局反饋意見，縣發改局黨委高度重視，逐條對照問題制定整改措施，落實整改責任，并提出相應的整改意見措施。現將我局審計整改情況報告如下：

一、黨委重視，嚴格落實各項整改

局黨委高度重視審計反饋意見，把審計整改作為當前一項重大政治任務、一項重中之重工作來抓，牢固樹立“四個意識”，從講政治、講黨性的高度，嚴肅認真對待，深刻剖析反思，全面舉一反三，堅決貫徹推進，確保縣審計反饋意見得到扎實有效整改落實。

一是加強組織保障。局黨委專門成立審計整改落實工作領導小組，黨委書記局長張家強同志任組長，副局長王健、林淡秋、葉欣燦、林操及紀檢組長潘怡任副組長，各相關科室負責人及糧食收儲公司負責人為成員，并明確分管領導及牽頭科室。強化在整改過程中的工作督查、統籌協調和督促推進。

二是明確目標措施。針對反饋意見，局黨委逐條討論，剖析根源、反思反省，從思想上進一步提高認識、端正態度，在不折不扣、全面扎實抓好整改落實上形成共識、明確目標。對具體問題明確了牽頭領導、責任科室，各牽頭領導會同責任科室及時研究整改措施。明確整改時間、進度安排，實行掛圖作戰，建立銷號制度，確保整改到位。

三是全程跟進督導。把審計整改落實情況作為局黨委各成員履行黨建責任的重要檢驗，同時駐發改紀檢組全程跟蹤，提要求、作部署，及時反饋整改過程中的問題，督促整改進度，確保各項整改任務如期完成。

二、聚焦問題，按時高質量完成整改內容

（一）部分重點建設項目未達年度計劃建設進度

整改情況：正在整改。

主要措施：出臺《“項目攻堅大提速”暨擴大有效投資行動實施方案》，加快推進項目建設。一是要求項目業主單位要按照年度目標要求，倒排工作計劃和時間節點，按照既定目標完成形象進度計劃。二是要求相關責任單位要主動落實專人負責，解決要素制約、政策處理、審批報批、招標投標等問題，提早謀劃項目融資計劃，落實融資方案，切實解決項目建設“中梗阻”問題。審計發現的未達年度計劃建設任務的重點工程目前具體進度如下：

2017年縣重點工程情況：1、三江商務區基礎設施道路網一期是打包項目，共9條道路，包括楠甌大道、江東大道、三江大道等。2017年開始列為縣重點開工項目，2017、2018年均未開工，目前楠甌大道、三江大道征地拆遷部分完成，加快施工圖等前期審批，計劃6月份開工。2、橋下教玩具孵化園2017年列為縣重點開工項目，2017年未開工。實際開工為2018年10月份，目前形象進度為山體平整，完成投資約15000萬元。

2018年縣重點工程情況：1、永嘉縣糧食儲備倉庫二期，2018年列為縣重點開工項目，目前是政策處理，編制施工圖等前期審批工作。2、溫嶺至常山公路永嘉大若巖至巽宅段改建工程：2018年列為省、市重點開工項目，因項目涉及約17.5公頃永久性基本農田，現階段土地預審無法獲批，開展模擬審批程序。正在向省交戰辦與國家交戰辦爭取列入戰備公路中期調整計劃，以解決土地審批。3、陽光大道東向延伸二期及防洪堤工程：2018年列為省重點開工項目，目前已完成立項、可研、初設、水保、環保、防洪堤論證、航道論證的報批，施工圖紙編制中，省財政廳PPP項目已完成入庫，社會資本招投標的咨詢已完成，下一步準備完成社會資本招投標。目前在積極與有意向性承建單位洽談中。4、人民醫院遷建工程：2018年列為縣重點開工項目，目前施工圖紙編制中，省財政廳PPP項目已完成入庫，完成招標。

（二）公益性公墓價格定價管理工作未到位

整改情況：正在整改。

主要措施：一是聯合民政部門開展了殯葬服務收費專項檢查，對我縣10家公墓經營單位進行檢查。其中經營性公墓3家，鎮級公益性公墓2家，村級公益墓地2家。其中，3家經營性公墓對外銷售均已做明碼標價。二是對7家公益性公墓存在未經價格主管部門核定價格對外銷售的要求經營單位進行提醒告誡，并要求各單位按照要求上報材料進行價格審批。三是對縣內已經完工或竣工的公墓進行調查，督促經營方提供合法的成本核算資料，核定銷售價格后再銷售。

（三）散裝水泥專項資金清退不及時

整改情況：正在整改。

主要措施：縣散裝辦對散裝水泥專項資金結算返退一直高度重視，2015年散辦對2013年之前的預收項目進行集中清理，在《今日永嘉》報、永嘉網、中國永嘉微信等媒體上刊登催辦結算公告，通過打電話、寄掛號信逐一通知交款單位及時來辦理結算手續。2016年至今散辦通過電話、QQ、微信、郵箱、掛號信等方式聯系交款單位。結算數量少的原因是交款單位普遍存在材料不齊，聯系地址不詳、業務經辦人聯系不到等原因。開展散裝水泥專項資金集中清理行動，力爭在底將余額減少一半。清算工作分兩步走：一是對歷年結余的項目按照繳費時間、金額、主體、地址、聯系方式等進行梳理，列出未結算項目清單。二是與住建局檔案科對接，對已完成竣工的項目進行掛號信書面通知。3月初在報紙、網站、中國永嘉微信、發改微信公眾號等媒體上進行公告催辦。5月前完成電話通知。對原建設單位主體不存在、無聯系方式和部分手續不全久拖不辦清退手續的項目，進行集中清理結算。）

（四）個別項目預算執行率低

整改情況：已經整改。

主要措施：年初根據縣財政文件要求梳理編制本單位預算安排，要求條線嚴格把關，認真校對，最后報單位黨委研究確定。

（五）對下屬企業監管不到位

整改情況：已經整改。

主要措施：結合這次整改11月28日由局長張家強牽頭召開了企業負責人會議，部署落實整改意見。12月10日召開專題班子會，進行專題部署整改工作。

1、督促企業規范現金管理。對巖坦所的出納進行了戒免談話。對城關所的出納、羅浮所的出納、會計進行了提醒談話。

2、加快資產確權登記。2018年首次全面對資產進行了排摸與確權登記工作。下一步將討論出臺《永嘉縣國有糧食企業資產租賃管理暫行辦法》，確保國有資產不流失。

（六）編外用工未審批

整改情況：已經整改。

主要措施：一是取消了原有勞務人員簽訂勞務合同；二是與編辦積極對接申請臨時用工1名。

四、單位存在的其它問題和審計處理意見

（一）政府投資項目竣工驗收工作未到位

整改情況：正在整改。

主要措施：根據林萬樂縣長領導批示抄告〔2019〕42號的批示要求，我局就縣審計局《關于規范我縣政府投資項目竣工驗收工作的審計建議》（永嘉審計專報第2期）提出的政府投資項目竣工驗收工作職責問題，通過對溫州市區和周邊縣市區執行情況以及相關政策文件開展調研，現已形成報告報林建波常務副縣長，近期林建波常務副縣長主持召開會議進行明確工程竣工驗收牽頭部門，再按照相關文件落實工作。

（二）往來款項長期未進行清理及固定資產未清理調整，賬實不符問題

整改情況：正在整改。

主要措施：1、確定分管領導及牽頭科室對未清理的往來款項進行梳理匯總，已匯總140多條；2、責任落實。對涉糧食企業經費由糧食分管領導抓落實；綜合線上由分管辦公室分管領導抓落實，做到明確責任；3、對固定資產進行清理，應報廢未報廢的資產進行梳理，共計70多個，金額60多萬，目前已匯報并向相關部門備案要求注銷。

（三）糧食儲備庫工程未及時辦理工程結算、竣工驗收

整改情況：正在整改。

主要措施：該工程尚未辦理工程結算，主要原因是原始資料不完整，施工單位上報的結算金額偏差較大，建設與施工方對人工動態調整、土石方類別和工程量、土石方估值回收存在較大爭議。已于1月30 日召開關于永嘉縣糧食儲備庫重大工程變更聯合審查會議，對該工程變更聯系單進行審查并形成專家和部門意見。下步將開展工程變更聯系單的審批、概算的調整、決算報告的審計，完成結算。